Geri ödeme durumu, çoğunlukla, yetersiz kalitede mal alımı ile bağlantılı olarak satış ve satın alma sözleşmesinin yürürlüğe girmesinden sonra ortaya çıkar. Satıcı, bu işlemi kuruluşun kasiyer veya cari hesabı üzerinden gerçekleştirebilir. Para nakit olarak iade edilirse, iade süresi dikkate alınmalıdır: satın alma gününde veya daha sonra. İlk durumda, işletme kasasından, ikincisinde - ana kasadan para verilir.
Talimatlar
Aşama 1
Satın alma ve satış sözleşmesini okuyun, hangi şartlar altında, hangi yasal düzenlemelere dayanarak ve hangi zaman diliminde malların iade edildiğini, hasarlarını veya iadelerini eksiksiz olarak ve feshederek feshedin.
Adım 2
Satış sözleşmesine ve yasal düzenlemelere atıfta bulunarak, malların iadesi, bulunan ihlaller ve fonların geri ödenmesi yöntemi hakkında satış organizasyonunun başkanına hitaben iki nüsha bir açıklama yazın. Bu teslimat için ödemeyi onaylayan bir makbuz, makbuz veya ödeme talimatını uygulamaya ekleyin. Başvurunuzun kopyasında, satıcının kuruluş başkanı tarihi imzalamalı ve almalıdır. Bu belge, geri ödeme için bir gider nakit siparişi hazırlamanın temelidir.
Aşama 3
Geri ödeme sorunlarını çözen bir çalışanınız varsa, satıcının organizasyonunda şirketin çıkarlarını temsil edebilmesi için onun için bir vekaletname yazın.
4. Adım
Malları iade ederken, satıcı iki nüsha halinde bir iade faturası düzenlemelidir. Bir nüshasını size verir, ikincisi mal raporuna eklenir.
Adım 5
Siz veya temsilciniz, parayı aldıktan sonra faturayı satıcının muhasebe departmanına sunmalısınız.
6. Adım
Operasyon nakit masasından bir KKM çeki üzerinde bir geri ödeme yapılırsa, bu belgede satıcı yöneticiyi imzalamalı ve KM-3 şeklinde bir işlem yapmalıdır.
7. Adım
Geri ödeme ana kasadan geliyorsa, satıcı sizin veya temsilcinizin imzalaması, tarih yazması ve alınan tutarı yazı ile yazması gereken bir gider nakit siparişi (F. No. KO-2) düzenler.
8. Adım
Satıcıdan iade faturası temelinde, malların iadesi ve fonların alınması için bir başvuru, nakit makbuz düzenler.
9. Adım
Yazar kasa kontrolünüz yoksa, satın alma gerçeği diğer belgelerle (satış fişi, garanti kartı vb.) teyit edilebilir.
Adım 10
İade cari hesap üzerinden gerçekleşirse, satıcı malın iadesi başvurusu, iade faturası temelinde parayı transfer eder.
11. Adım
Cari hesap aracılığıyla daha önce ödenen fonlar tedarikçilerden ve yüklenicilerden alınmışsa, aşağıdaki girişleri tamamlayın: Dt. 51 - CT 60.01.
Adım 1/2
Tedarikçi ve yüklenicilerden avans iadesi yapıyorsanız işlemler şu şekilde olacaktır: Dt. 51 - BT. 60.02.
