Finansal planlama, belirli bir şirket için finansal kaynakların planlanmasıdır. Böyle bir planlamanın amacı finansal kaynaklardır. Finansal planlama, birkaç aşamada gerçekleşen karmaşık bir süreçtir.
Aslında finansal planlama, belirli bir süre içinde belirli bir eylem planının oluşturulması üzerinde çalışmaya indirgenmiştir. Bu tür planlar temelinde, uzmanların faaliyetleri ve ayrıca işletmenin yapısal bölümleri inşa edilmiştir. Operasyonel planlar, çizelgeler veya ağ planları şeklinde olabilir.
Faaliyetlerin finansal planlama teknolojisi birkaç aşamada gerçekleşir. İlk aşama organizasyon ve hazırlık olarak adlandırılır. Bu aşamada, sonraki planlanan faaliyetler için organizasyonel ve metodolojik ön koşullar yaratılmakta ve önemli sorunlar çözülmektedir. Başlangıç olarak, finansal planın sorumlu geliştiricileri ile bunun geliştirilmesi ve onaylanmasının zamanlaması belirlenir. Bundan sonra, süreçteki tüm katılımcıların bir toplantısı yapılır, planlamanın amaç ve hedefleri belirlenir. Ayrıca, katılımcılara bir finansal plan hazırlamak için gerekli tüm bilgiler sağlanır.
Finansal planlamada eşit derecede önemli bir aşama, bir planın geliştirilmesidir. Bu aşamada, organizasyonun amaç ve hedefleri düzenlenmektedir. Daha sonra planın şeklini ve yapısını seçmek gerekli hale gelir. Ayrıca, planın yapısı belirli bir organizasyonun görevlerine uygun olmalıdır. Faaliyet yöntemlerinin ne olacağını belirlemek için kuruluşun tüm olanaklarını dikkate almak gerekecektir. Önemli bir husus, hazırlanan plan çerçevesinde olayların zamanlamasının belirlenmesidir. Bu sorunu çözmek için çalışma belgesinin takvim formunu kullanmalısınız. Bir takvim formunun kullanılması, herhangi bir çakışmayı önlemeye yardımcı olacaktır. Son tarihler belirlendikten sonra, taslak planın daha fazla uygulanması, belirli bir işletmenin gereksinimlerine göre gerçekleştirilir.
Üçüncü aşamada, mali plan tüm paydaşlarla birlikte kararlaştırılır ve onaylanır. Finansal planlamanın birkaç düzeyde gerçekleştiği bilinmektedir. Tipik olarak, stratejik düzeyde, şirket yönetimi, uzun vadeli hedeflerin ve finansal faaliyetlerin ana yönlerinin geliştirilmesiyle ilgilenir. Taktik düzeyde, benimsenen stratejiler alanındaki ana amaç ve hedefleri somutlaştırmak gerekir.
Herhangi bir kuruluşta finansal planlamanın temeli, belirli eylemlerin bir listesini oluşturan operasyonel planlama olarak kabul edilebilir.
