Nakit limit, bir kuruluşun iş gününün sonunda kasada bırakabileceği maksimum nakit miktarıdır. Nakit bakiye limiti, şirket hesaplamalarına göre yılda bir kez belirlenir ve şirkete hizmet veren banka tarafından onaylanır. Konu, 05.01.1998 tarihli Rusya Federasyonu Merkez Bankası Yönetmeliği ile düzenlenmiştir. 14-P "Rusya Federasyonu Bölgesinde Nakit Dolaşımını Düzenleme Kuralları Hakkında".
Bu gerekli
- Farkındalık;
- okuryazarlık;
- formüller bilgisi.
Talimatlar
Aşama 1
0408020 form numarasını 2 nüsha olarak alınız. Nakit bakiye limitini hesaplamak için verilerin girilmesi ve şirketin nakit masasında alınan gelirlerden nakit harcama izni verilmesi amaçlanmıştır. Şirket adını, cari hesap numarasını ve ödemeyi yaptığınız bankanın adını girin.
Adım 2
Tüm tutarları bin ruble olarak doldurun. "Son 3 aya ait kasa ve kasa girişleri" alanında, kasiyere belirtilen döneme ait fiili fişleri belirtin. Gelir hacminde keskin değişiklikler varsa, geçen aya ait verileri sağlayın. Bir kasiyerle çalışmaya yeni başlayan işletmeler için, bir sonraki ay için beklenen tutarı belirtin. Kasiyerde nakit makbuz yoksa, bir tire koyun.
Aşama 3
Belirtilen toplam gelir miktarını, fatura dönemi için iş günü sayısına bölün. Ortaya çıkan sayıyı "Ortalama günlük gelir" alanına girin. Ortalama günlük geliri, günlük çalışılan saat sayısına bölün. Sonucu "Ortalama saatlik gelir" alanına girin.
4. Adım
Son 3 aya ait şirketin veznesinden gerçek nakit harcama tutarını hesaplayın. Maaşların ve sosyal yardımların hesaplamaya dahil edilmediğini lütfen unutmayın. Madde 1'e benzer şekilde, hacimlerde keskin değişiklikler olması durumunda, geçen aya ait verileri ve yeni oluşturulan firmalar için - planlanan miktarı belirtin. Ortalama günlük tüketiminizi hesaplayın ve doldurun.
Adım 5
Gelirleri teslim etmeyi planladığınız koşulları belirtin (günlük, ertesi gün, birkaç günde bir). Terim gerekçeli olmalıdır, bunun için "Çalışma saatleri" ve "Gelirlerin teslim zamanı" alanları doldurulur. İşletme 18.00 veya 19.00'a kadar açıksa, son tarih genellikle günlük olarak belirlenir. Kuruluş geç çalışırsa ve bankanın akşam kasa veya akşam nakit toplama hizmeti yoksa, "ertesi gün" terimi belirlenir. Bankalardan uzakta bulunan kuruluşlar için (örneğin köylerde), son tarih "_ günde 1 kez" olarak belirlenir ve nakit bakiyesi limiti birkaç ortalama günlük kazanca eşittir.
6. Adım
Makul limit tutarı, ortalama günlük gelirler ile harcamalar arasındaki farktır. Hesaplamalara göre "İstenen limit tutarı" alanını doldurun. Hesaplanandan biraz daha yüksek bir miktar koyabilirsiniz, genellikle bankalar küçük bir marjı kabul eder. Makbuz yoksa, miktar ortalama günlük tüketime eşit olarak ayarlanır.
7. Adım
Bu form ayrıca, işletmenin kasadan nakit gelirlerinin harcanmasına izin verilen amaçlar için bir alan sağlar. Kasadan fon ihracının gerçek ihtiyaçlarına göre doldurun.
8. Adım
Hesaplamanın her iki nüshasını işletme başkanı ve baş muhasebeci ile imzalayın ve onay için bankaya götürün. Banka, nakit bakiye limitinin belirlenen tutarını ve hasılatların harcanması için izin verilen amaçları belirleyeceği "Banka kurumunun kararı" alanına "kararını" girecektir. Şirket birkaç banka ile çalışıyorsa, hesaplama herhangi birinde onaylanabilir ve ardından diğer bankalara belirlenen limit hakkında bir bildirim gönderebilir.
