Her şirket, hizmet veren banka ile bir nakit bakiye limiti belirlemekle yükümlüdür. Kasada sadece belirlenen limit miktarı saklanabilir. Kontrol sırasında fonların limit miktarını aştığı tespit edilirse, aşan miktarın iki katı para cezası verilir.
Talimatlar
Aşama 1
Şirketinize hizmet veren banka ile nakit bakiyesi limiti konusunda anlaşın. Birkaç banka size hizmet veriyorsa, istediğiniz bankayı seçin. Limit tutarı ve bu limitin kararlaştırıldığı banka diğer tüm bankalara bildirilmelidir.
Adım 2
Limiti hesaplamak için son üç aya ait nakit makbuz miktarını almanız gerekir. Ortalama günlük gelirinizi hesaplayın. Bunu yapmak için, üç aylık gelir miktarını, alındığı gün sayısına bölün. Ortalama saatlik geliri hesaplamak için, alınan tutarı çalışma saati sayısına bölün.
Aşama 3
Ardından maliyetleri hesaplayın. Maaşlar, burslar ve sosyal haklar hesaplamaya dahil değildir. Gider tutarını bu giderlerin dönemine bölün. Günlük ortalama harcama miktarını alacaksınız.
4. Adım
Tahsilat maliyetlerine ve zamanlamasına bağlı olarak nakit bakiye limitini hesaplayın. Tahsilat tarihinden önce işletmenin normal çalışması için bir sınır belirleyin.
Adım 5
Günlük tahsilatın imkansızlığı nedeniyle bankadan uzak mesafelerde bulunan işletmeler, hasılatların teslim zamanına bağlı olarak birkaç güne eşit bir bakiye limiti belirlemelerine izin verilir.
6. Adım
Limit miktarını ortalama günlük gelir ile ortalama günlük gider arasındaki farktan daha büyük bir miktarda belirtmek daha iyidir. Girişimin amacı, sınırın mümkün olduğu kadar fazlasını geri kazanmaktır. Banka nihai kararı verir.
7. Adım
Limiti hesaplarken, kullanım amacını belirtmelisiniz. Belge iki nüsha halinde düzenlenir. Her nüsha, işletmenin baş muhasebecisi ve baş muhasebecisi tarafından imzalanır. - Banka kararları bölümünde, banka başkanı imzaları ve bankanın mührü yapıştırılmıştır.
