1C'deki KDV muhasebesi, kullanıcı tarafından bilgi tabanına girilen belgelere ve işlemlere dayanarak otomatik olarak yapılır. Ek olarak, 1C: Muhasebe, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu ve diğer düzenleyici belgeler tarafından sağlanan raporlama formlarının otomatik olarak oluşturulmasını sağlar. Ancak, muhasebe sürecinin otomasyonuna rağmen, kullanıcı gerekirse KDV'de değişiklik yapabilir.
Bu gerekli
1C'li kişisel bilgisayar
Talimatlar
Aşama 1
1C bilgi tabanında KDV kayıtlarını tutan her kuruluş, muhasebe politikasının bireysel özelliklerine sahip olabilir (KDV ile veya KDV'siz işlemlerin uygulanması, tahakkuk eden gelir üzerinden tek bir vergi ödenmesini sağlayan bir vergi sistemi seçimi, vb.), bu nedenle, başlangıçta muhasebe politikası parametreleri belirlenmelidir.
Adım 2
Belirli parametreleri ayarlamak için, "1C: Muhasebe" menüsünde "Kurumsal" öğesini seçin, ardından "Muhasebe politikası" sekmesine gidin ve ardından "Muhasebe politikası (vergi muhasebesi)" üzerine tıklayın ve gerekli muhasebe parametrelerini ayarlayın.
Aşama 3
Muhasebe politikasına ek olarak, stokların değerleme yöntemi ve karşı taraflarla analitik muhasebenin detaylandırılması da KDV'nin ele alınmasını etkileyebilir. Örneğin, stoklar “ortalama” olarak yazılırsa, ayrı bir KDV muhasebesi alt sisteminin işlevselliği biraz sınırlı olabilir, bu da% 0 KDV'li işlemler için amaçlanan satın alınan değerler üzerindeki KDV'yi izlemeyi zorlaştıracaktır.
4. Adım
Buna karşılık, karşı taraflarla analitik muhasebenin yetersiz derecede detaylandırılması, belgelerin KDV muhasebesine kaydedilmemesine neden olabilir, örneğin "KDV için tedarikçi ödemesinin kaydı" yapılmayabilir.
Adım 5
Unutmayın: güvenilir vergi muhasebesi, ilk KDV bakiyelerinin doğru girilmesiyle başlar. Ancak bu, 19 "Satın alınan değerlerde KDV" hesabındaki bakiyeyi ve 76. AB "Avanslar ve ödemelerde KDV" hesabındaki bakiyeyi doldurmanın yeterli olduğu anlamına gelmez: "Satın almalarda KDV" kayıtlarını doldurduğunuzdan emin olun. ve "Satışlarda KDV". İlk KDV bakiyelerini değiştirmek için "İlk KDV bakiyelerini girme" belgesini açın ve alınan avanslarda KDV ve KDV alıcılarından alınmayan satın alınan değerlerle ilgili verileri girin.
6. Adım
1C'de KDV'de bir değişikliğin gerekli olduğu özel bir durum, şirketinize gönderilen malların veya verilen hizmetlerin maliyetinde bir azalmadır. Bu durumda, indirilen malın (verilen hizmetin) indirim öncesi ve bu işlem sonrasındaki değerine göre bulunan KDV tutarları arasındaki fark iadeye tabidir. Değeri düşürülen her ürün için KDV değişikliğine esas teşkil eden ayrı bir düzeltme faturası düzenlenir.
