Fonlar bir şirketin kasiyerine çeşitli şekillerde yatırılabilir. Belki bunlar cari hesaptan çekilen ve maaşlara katkı sağlayan fonlardır, belki de bu satış geliridir. Ancak, öyle ya da böyle, makbuzlarını uygun şekilde belgelemek gerekir.
Talimatlar
Aşama 1
İşletmenin kasasındaki herhangi bir fon makbuzu için bir nakit makbuz hazırlayın (form No. KO-1). Bir nüsha olarak yazılmalı ve müdür veya baş muhasebeci ve kasiyer tarafından imzalanmalıdır. Bu belge iki bölümden oluşur: siparişin kendisi ve makbuz. Her iki bölümde de fonların alınmasının temelini belirtin, örneğin: “Gelir”.
Adım 2
Ardından kuruluşu makbuza damgalayın, yırtın veya kesim çizgisi boyunca kesin. Bu formu bu tür formların siciline kaydedin, tüm imzaları ve mührü ile makbuzu parayı teslim eden kişiye verin ve makbuz emrini kasiyer raporuna tutturun.
Aşama 3
Ayrıca muhasebedeki fonların alındığını da yansıtın. Kural olarak, tüm nakit mevduat işlemleri, hesabın kredili olarak açıldığı 50 "Kuruluşun Kasiyeri" hesabının borcuna esasa göre yansıtılır. Д50 "Kasiyer" К91 "Diğer gelir ve giderler" alt hesabı " Diğer gelir" - nakit gelirlerin alınması ödemeye yansıtılır;
Д50 "Kasiyer" К62 "Alıcılar ve müşterilerle yapılan ödemeler" - alıcılardan alınan makbuz yansıtılır;
Д50 "Kasiyer" К75 "Kurucularla Anlaşmalar" - kuruculardan alınan fonlar yansıtılır;
Д50 "Kasiyer" К71 "Sorumlu kişilerle yapılan ödemeler" - sorumlu tutarın iadesi yansıtılır;
D50 "Kasiyer" K73 "Diğer işlemler için personelle yapılan yerleşimler" - kuruluş çalışanlarından alınan makbuzu yansıttı.
