İşletme fonlarının oluşum kaynakları kendi alt gruplarına ayrılır ve ödünç alınır. Mali tablolarda, kuruluş ve özkaynak borçları olarak bilançonun yükümlülüklerine yansıtılırlar. Ödünç alınan sermaye miktarını bilerek, şirket tarafından banka kredisi alma olasılığını önceden değerlendirebilirsiniz.
Talimatlar
Aşama 1
Küçük ve orta ölçekli işletmelere kredi verme uygulamasında, birçok banka, nihai kredi tutarını etkileyen ana faktörler olarak bilanço yükümlülüğünden 2 gösterge kullanır:
1) şirketin öz sermayesinin miktarı;
2) Ödünç alınan sermaye miktarının özkaynaklara ve bilanço para birimine oranı.
Adım 2
Çoğu durumda, şirketin öz sermaye tutarı, verilen kredi tutarından az olamaz. Bu, ticari kredi vermenin genel kuralıdır: müşteri, banka risklerinden daha az risk alamaz. Ancak, finansal hizmetler sektöründe artan rekabet ve artan arz ile birlikte bankalar ve banka dışı bankalar farklı bir kredilendirme planı kullanmaya başlamıştır.
Aşama 3
Münhasıran hizmet sunan ticari şirketlerin kural olarak yeterli öz sermayeye sahip olmadığı bir sır değildir. Sonuç olarak, büyük bir kredi tutarına başvuramazlar. Ancak, işletmeden elde edilen kâr, talep edilen kredinin ödenmesi için oldukça yeterlidir. Bu durumda bankalar, ödünç alınan sermayenin öz sermayeye oranından ve şirketin genel mali durumundan çok daha önemlidir.
4. Adım
Her bankanın riskleri değerlendirmek için kendi metodolojisini kullanmasına rağmen, genel olarak kabul edilen bazı analiz normlarını ayırmak hala mümkündür.
• Ödünç alınan sermayenin bilanço toplamına oranı %30'dan az ise ve finansal durum iyi olarak değerlendiriliyorsa, bu durum ödünç alınan sermayenin kabul edilebilir düzeyde olduğu ve şirketin kredi başvurusunda bulunabileceği anlamına gelir.
• Ödünç alınan sermaye özkaynaklara eşitse, şirketin finansal durumundaki eğilimlerin analizine dikkat etmekte fayda var. Şirketin piyasadaki konumunun bozulması nedeniyle ödenecek hesapları artırma seçeneği mümkündür.
• Ödünç alınan sermaye bilanço toplamının %50'sinden fazlaysa - bu, şirketin fiilen "tekerlekli" iş yaptığı anlamına gelir. Bu durumda, kredi değerlendirmesi işin daha ayrıntılı bir analizini ve daha derin bir risk değerlendirmesini içermelidir.
