Operasyonel finansal planlama, bir ödeme takvimi, nakit planı, kredi ihtiyacının hesaplanmasından oluşur. Süreç sayesinde ödemeleri zamanında yapmak, paranın şirket içi ve dışı hareketini kontrol etmek mümkün hale geliyor.
Operasyonel finansal planlama, mevcut olana bir ektir. İşletmenin finansal başarısını sağlamak için fiili gelirlerin şirket hesabına alındığını kontrol etmek için prosedür başlatılır. Sorunları çözmek için, ekonomik gelişme eğilimleri, enflasyonist süreçler ve üretim teknolojilerindeki olası ayarlamalar dikkate alınarak nesnel bilgiler kullanılır.
Operasyonel finansal planlama şunları içerir:
- ödeme takvimi;
- nakit planı;
- kısa vadeli kredi ihtiyacının hesaplanması.
Ödeme planı
Şirketin uzlaştırma, para birimi ve diğer hesapları aracılığıyla finansman cirosunu ayrıntılı olarak açıklayan bir formdur. Bu verilere dayalı fon kullanımı, tüm zaman dilimleri dikkate alınarak planlanabilir. Bu, yerleşim yapmanıza, çeşitli devlet fonlarına zamanında ödeme yapmanıza olanak tanır.
Takvim bir ay için hazırlanır. Bilgi daha kısa zaman aralıklarına bölünebilir. Böyle bir formun şartları ve hacimleri, ana finansman hacimlerinin sıklığı dikkate alınarak belirlenir. Belge sayesinde, zor finansal durumlarda, krizlerde fon harcamalarını etkin bir şekilde kontrol edebilirsiniz.
Nakit planı
İşletmenin yerleşim departmanı aracılığıyla nakit hareketi için bir plan olarak anlaşılmaktadır. Bankalar tarafından zamanında finansman alınmasını sağlar, hareketlerinin izlenmesini sağlar. Nakit planı, takvimin aksine, bir çeyrek için hazırlanır.
Nakit planının dört ana bölümü vardır:
- nakit akışlarının kaynağı;
- maliyetler;
- maaş ödemeleri;
- önceden belirlenmiş tarihler için maaş takvimi.
Finansal kredi kuruluşlarına bir belge sunarken, nakit bakiyesi kaydedilir, çeşitli limitler belirlenir. Ticari finans kurumlarıyla etkileşime girerken nakit ciroları hesaplanır. Veriler çeşitli makamlara ve Rusya Federasyonu Merkez Bankası'na aktarılır. İkincisinde, ülke için bir ciro tahmini oluşturulur.
Kısa vadeli kredi ihtiyacının hesaplanması
Bu planlama bölümü, şirketin kısa vadeli bir krediye ihtiyacı varsa uygundur. Hesaplama, kredinin boyutunu, sonunda bankaya geri dönmek için gereken tutarları hesaplamayı içerir. Kredilendirilen olayın etkinliği ve beklenen gelir dikkate alınır. İkincisi, cezaları hariç tutmak için ödeme planına uyulmasını sağlamalıdır.
Son aşama, analitik bir özet notun hazırlanmasıdır. Şirketin finansmanla planlı olarak sağlanması, oluşumlarının kaynakları hakkında sonuçlar çıkarır.
Bu nedenle planlama, yönetim faaliyetlerinin ayrılmaz bir parçasıdır. Şirketin gelişim hedeflerini somutlaştırmanıza, finansal akışları doğru bir şekilde dağıtmanıza olanak tanır. Planların yardımıyla bir kuruluş, mevcut faaliyetleri desteklemek için ihtiyaç duyulan finansal kaynak miktarını hızlı ve hatasız bir şekilde belirleyebilir, bireysel finansal işlemlerin sırasını ve zamanlamasını belirleyebilir.
