Şirketin mali durumunun değerlendirilmesi, daha ileri hedefler belirlemek için gereklidir ve işletme sermayesinin oluşumu için temel katsayıların hesaplanmasından oluşur.
Talimatlar
Aşama 1
Kuruluşun nakit akışlarının ortaya çıkışı ve kullanımıyla ilgili faaliyetlerinin farklı yönlerini karakterize eden verilerin bir hesaplamasını yapın.
Adım 2
Şirketin kısa vadeli borç yükümlülüklerini karşılama kabiliyetini yansıtan likidite oranının değerini hesaplayın. Kısa vadeli borç yükümlülüklerinin nakit olarak değil, menkul kıymetler veya mevduatlar yardımıyla teminat tutarını belirleyen mutlak likidite göstergesini belirlemek için, nakit miktarı ile kısa vadeli değeri arasında ilişki kurmak gerekir. Mevcut borç tutarı olan yatırımlar.
Aşama 3
Hızlı likidite oranını belirleyin. İşletme sermayesinin en likit tutarının (kısa vadeli yatırımlar, alacak hesapları tutarı ve nakit tutarı) kısa vadeli borçların değerine oranı şeklinde hesaplanabilir.
4. Adım
Mevcut oranı belirleyin. İşletme sermayesi ve kısa vadeli borçların oranının bir bölümü olarak hesaplayabilirsiniz. Firmanın kısa vadeli yükümlülüklerini ödemek için aktarılabilecek ne kadar fonu olduğunu göreceksiniz.
Adım 5
Karlılık katsayılarını hesaplayın. Bu metrikler, bir şirketin üretiminin ne kadar karlı olduğunu ölçmenize yardımcı olacaktır. Buna karşılık, satış getirisi oranının değeri, yapılan tüm satışların hacminden elde edilen karın kısmını gösterecektir. Değerini, net kar tutarının ve satış sayısının %100 ile çarpılması oranından belirleyebilirsiniz.
6. Adım
Öz sermaye getirisi göstergesinin miktarını belirleyin. Bu oran, öz sermaye kullanımının etkinliğini yansıtmaktadır. Aşağıdaki formülü kullanarak hesaplayabilirsiniz: net karı kendi nakit yatırımlarınızın miktarına bölün, ardından elde edilen değeri %100 ile çarpın.
7. Adım
Yapılan hesaplamalara dayanarak sonuçları yazın. Bundan sonra, verileri elde edilen göstergelerle karşılaştırarak gelecek yıl için planlanan değerleri belirtebilirsiniz.
