Kasadan para çekme işlemleri, KO-2 şeklinde bir gider nakit siparişi ile düzenlenir. Hem geleneksel işleme yöntemlerinde hem de bilgisayar teknolojisi yardımıyla işlemede resmileştirilir. Maaş bordroya göre verilir. Ekstrenin toplam tutarı için bir nakit çıkış emri düzenlenir. Bir muhasebe çalışanı tarafından tek bir nüsha olarak yazılır. Kuruluş başkanı ve işletmenin baş muhasebecisi tarafından imzalanır ve harcama ve gelen nakit belgeler siciline kaydedilmelidir.
Talimatlar
Aşama 1
En üstte, belgenin seri numarasını belirtin. Ardından derleme tarihi gelir. Hazırlama tarihinde, paranın verildiği tarihi belirtmelisiniz.
Adım 2
Yapısal alt bölüm kodu, kendilerine atanan kodlara göre ayrı alt bölümler tarafından doldurulur.
Aşama 3
"Muhabir hesap" sütununda - verilen tutarın ait olduğu borç hesabı.
Sütunda, analitik muhasebe kodu - analitik muhasebe sisteminin kodu.
Kredi sütununda - hesap 50.
Hedeflenen finansman sırasına göre para gönderirken özel amaçlı kodu doldurun.
Verilecek sütunda - paranın verildiği kişinin tam adı.
4. Adım
Sebep sütununda - para konusunun temelini belirtin. Tutar, büyük harfli kelimelerle belirtilir. Tüm boş alanların üstü çizilir.
Ek sütununda, paranın verildiği belgenin ayrıntılarını belirtin.
Alınan sütunda - alıcı alınan miktarı kelimelerle yazar. Tüm boş alanların üstü çizilir.
PO sütununda - alıcının kimlik belgesinin tüm verilerini belirtin.
Adım 5
Kasadan gider nakit siparişinde para verilebilir - maaşların, ikramiyelerin, tatil ücretinin, faydaların ödenmesi durumunda, kuruluş çalışanları adına, bankaya teslim edildiğinde, tedarikçilere veya kuruculara ödeme yapıldığında.
