Bir işletmenin finansal modelleri, beklentileri değerlendirmek ve mevcut veya gelecekteki faaliyetleri optimize etmek için oluşturulur. Başlangıç parametrelerine ve çeşitli iş koşullarındaki değişikliklere bağlı olarak şirketin karlılığını, verimliliğini ve finansal istikrarını yansıtırlar.
Talimatlar
Aşama 1
Bir finansal model oluşturmak için gereken ham verileri toplayın. Dahili bilgiler, muhasebe ve yönetim muhasebesi, stratejik bir geliştirme planı ve ayrıca şunları içeren üretim faktörleri temelinde oluşturulabilir: ekipmanın durumu, kullanılan hammaddeler, işçilik vb.
Adım 2
Dış bilgi için, müşteri tabanı, beklenen fiyatlar, satış hacimleri ve diğer pazarlama bilgileri gibi işletmenin ekonomik faaliyetine ilişkin göstergelerin belirlenmesi gerekir.
Aşama 3
İşletmenin faaliyetlerini etkileyebilecek bir finansal model oluştururken makroekonomik bileşenleri göz önünde bulundurun.
4. Adım
Kâr ve zarar tahmini, bakiye tahmini ve nakit akışı tahmini ile temsil edilen finansal modelin üç tahmin formunu yapın. Bu aşamalar, tüm geri ödeme süresi için hesaplanmalı ve belirli dönemlere ayrılmalıdır.
Adım 5
Pazar araştırması veya potansiyel karşı taraflarla ön anlaşmalar ile planlanan gelir hesaplamalarını onaylayın. Aksi takdirde, finansal tahmin modeliniz yatırımcı tarafından değerlendirilmek üzere kabul edilmeyebilir.
6. Adım
Makul derecede ayrıntılı, gerçekçi ve sermaye ve işletme maliyetlerini hesaba katan bir maliyet tahmini yapın. Bir işletmenin uzun vadeli büyümesini hesaplarken, kapasite yeterliliğine dikkat etmek gerekir. Yeterli değilse, üretimin genişletilmesi için bir maliyet kalemi eklemeyi unutmayın.
7. Adım
İşletme, yatırım ve finansal nakit akışını yansıtması gereken nakit akışını hesaplayın. Başka bir deyişle, yalnızca alıcılardan fon almayı ve tedarikçilerin hizmetleri için ödeme yapmayı değil, aynı zamanda yeni varlıklar edinme, temettü ödeme veya yetkili sermayeyi artırma ihtiyacını da göz önünde bulundurun.
8. Adım
Finansal model için üç senaryo oluşturun: iyimser, temel ve kötümser. Bunu yapmak için, çözümlerinin çeşitli risklerini ve yöntemlerini dikkate almak gerekir.
