Banka hesabı olan girişimciler ve işletmeler, ekonomik ilişkiler sürecinde ortaya çıkan parasal yükümlülükler için çoğunlukla nakit dışı ödemeler yaparlar. Ancak, ücretlerin ödenmesi, seyahat ödenekleri ve nüfusa mal veya hizmet satışı nakit kullanımını içerdiğinden, nakit olarak yerleşim olmadan yapmak her zaman mümkün değildir.
Talimatlar
Aşama 1
Nakit uzlaşma, iş, hizmet veya mal satışı için girişimcilere veya işletmelere ait nakit ile yapılan ödemelerdir. Fon almak, harcamak ve saklamak için kuruluşların donanımlı bir kasaya sahip olması gerekir.
Adım 2
Bankada alınanlar da dahil olmak üzere kuruluşların nakit fonları, operasyon sırasında ortaya çıkan ihtiyaçları karşılamak için kullanılabilir. Kuruluşun kasasından nakit yazmak için en yaygın işlemler:
- kuruluş çalışanlarına maaş, fayda ve ikramiye ödenmesi;
- bankaya fon teslimi;
- tarım ürünlerinin satın alınması;
- seyahat masrafları;
- iş ve üretim ihtiyaçları için harcama işlemleri.
Aşama 3
Kasadan para çekme işlemi yalnızca harcama belgeleri temelinde gerçekleştirilir: nakit siparişler, bordrolar. Kadro tablosunda yer almayan kişiler için her kişi için düzenlenen harcama talimatına göre düzenleme yapılır. Bireysel bireylere harcama belgelerinde nakit verilmesi durumunda, kasiyerin kişiyi tanımlamak için pasaport talep etmesi gerekir.
4. Adım
Sadece gider pusulasında detayları belirtilen kişiye ihraç edilebilir. Başka bir kişiye verilmesi, yalnızca nakit belgelerde kalan bir vekaletname temelinde gerçekleştirilir. Kasadan fon ihracı, alıcının gider belgesindeki imzası olmadan borçlandırılmaz, çünkü bu, harcama işlemleriyle ilgili herhangi bir belgenin yürütülmesi için zorunlu bir kriterdir.
Adım 5
Hesapta fon ihracı, alınan gelirler, kasadaki para bakiyesi ve bankadan alınan fonlar pahasına gerçekleştirilebilir. Sorumlu fonların ihracı, yalnızca daha önce verilen tutarlar hakkında bir rapor şartıyla gerçekleştirilir. Silme, fonları alan çalışanın "Fon kullanımı hakkında rapor" sunarak harcanan parayı rapor etmesinden sonra gerçekleştirilir.
6. Adım
İşletmenin kasalarında bulunan nakit miktarının toplamda işletmede belirlenen limitleri aşmaması, işletmenin cari hesaplarına alacak kaydedilebilmesi için kuruluşun hizmet verilen bankaya teslim edilmesi gerekir.
