Bankaya nakit teslimi ilgili yasal çerçeve ile düzenlenir. Özellikle, Nakit İşlemlerinin Yürütülmesi Prosedürü ve Devlet İstatistik Komitesi Kararı. Nakit değiştirmek için, kasadan bankaya para transfer edildiğini onaylayan bir nakit ödeme emri (TCO) verilir.
Bu gerekli
- - ödeme nakit siparişi;
- - para;
- - Nakit depozito için duyuru;
- - fiş;
- - Hesap durumu.
Talimatlar
Aşama 1
Kuruluşun ekonomik faaliyetleri sonucunda sahip olduğu nakit, sözde nakit disiplinine göre, kasiyere yatırılmalı ve iş günü sonunda bankaya cari hesabına teslim edilmelidir. Sadece özel girişimciler bankaya nakit para yatırmaktan muaftır.
Adım 2
Bankaya nakit para yatırmak için nakit ödeme emrine ihtiyacınız olacak. N KO-2 formu, 18.08.1998 N 88 Rusya Devlet İstatistik Komitesi Kararı ile onaylanmıştır. RKO, bir muhasebe çalışanı tarafından bir nüsha halinde yazılır ve daha sonra baş muhasebecinin imzası ile onaylanır. işletmenin başı.
Aşama 3
Nakit teslimat, bir kasiyer veya güvenilir bir kişi tarafından gerçekleştirilir. Nakit tahsilat hizmetleri için banka ile anlaşma yaparak nakit tahsildarlarının hizmetlerinden de yararlanabilirsiniz. Ancak bu hizmet oldukça pahalıdır, bu nedenle genellikle büyük şirketler buna başvurur ve küçük olanlar kural olarak kendi başlarına para bağışlar.
4. Adım
Yazar kasada “sorun” satırı, bankaya yatırılmak üzere para verilen kişinin soyadını, adını ve soyadını gösterir. "Temel" satırında - finansal işlemin içeriği. Kural olarak, bu, gelirlerden bankaya para transferi ve mal ve hizmet satışıdır.
Uzlaştırma nakit siparişi, N KO-3 formunda gelen ve giden nakit belgelerin günlüğüne kaydedilmelidir.
Adım 5
Bir bankacılık kurumunun kasasına nakit teslim ederken, nakit katkı için bir duyuru doldurmanız (form No. 04020001), bir gider nakit talimatı sunmanız ve banka memurunun size daha sonra vermesi gereken bir makbuz almanız gerekir. parayı almak. Makbuz banka tarafından kaşeli olmalıdır.
6. Adım
Bundan sonra, yazar kasa ile birlikte, kasa defterinin karbon kopya olarak doldurulan ve yırtılan kısmına eklenirler. Banka ayrıca size bir banka ekstresi verir. Para çek hesabına aktarıldıktan sonra, muhasebeci, kasadan bankaya para değişimini yansıtan bir borç 51 kredi 50 kaydı yapar.
