Yılda %20-22 oranında bir banka mevduatı çok caziptir. Nüans, böyle bir mevduatın yalnızca IIS aracılığıyla açılmasıdır. Bir bireyin bir bankadaki açık mevduatı ile bireysel bir yatırım hesabı aracılığıyla yatırması arasında bir fark var mıdır? Teklif ne kadar karlı? Böyle bir yatırımın tüm risklerini ve vergilendirmenin özelliklerini göz önünde bulundurun.
Bazı Rus bankaları, yılda %20-22 oranında ruble mevduatı sunmaktadır. Bu avantajlı bir teklif gibi görünmektedir, çünkü ortalama oran genellikle yılda %7-9 arasında değişmektedir. Mevduat, sigortaya tabi olduğu için en güvenli yatırım türlerinden biridir. Sıradan nüfus onlar hakkında çok daha fazla şey biliyor ve buna göre daha fazla güvene neden oluyorlar. Ancak bu tür mevduatlar için bir koşul vardır: IIS aracılığıyla bankada bir mevduat açmanız gerekir. Ve işte incelikleri.
IIS üzerinden depozito açmanın özellikleri
Öncelikle şunu açıklığa kavuşturmak önemlidir ki, %20-22 oranındaki oran mevduatta yıllık %7-9'luk, A tipi IIA'nın açılması durumunda ise %13'lük vergi kesintisi şeklinde devletten oluşmaktadır. Aslında, bu ortalama bir orana sahip sıradan bir mevduattır ve yüksek karlılığı tam olarak vergi indiriminden kaynaklanmaktadır.
Bir yandan, teklif karlı. Bireysel mevduatlar 1, 4 milyon rubleye kadar sigorta kapsamındadır. Gelir vergisi, yalnızca mevduattaki faizin temel oran + %5'i aşması durumunda tahsil edilir. DİA'ya yapılan sigorta primlerindeki artış nedeniyle mevduat faizi önemli ölçüde düştüğünden, bu eşik neredeyse hiç aşılmamaktadır. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın kilit oranı sürekli değişiyor. Ortalama olarak %10'dur, ancak 2018'de %7-8'e düşmesi beklenmektedir. Her durumda %15 (10+5) mevduatta %7-9'dan fazladır ve vergi ödenmez. Önyükleme için bir vergi indirimi de var. Tek bir sağlam fayda.
Ve eğlence burada başlıyor. IIS aracılığıyla yapılan katkı çoğunlukla güven yönetimi kapsamına girer. MC bir tüzel kişiliktir ve artık mevduat sigortası kapsamına girmemektedir. Ayrıca, mevduat sözde "defterlere" düşebilir, yani bankanın bilançosuna hiç yansıtılmayabilir. Sonuç olarak, IIS aracılığıyla bir bankada açık mevduat, artık güvenli bir yatırım değildir. Yönetim şirketi, hizmetleri için kârın %1,5-2'sini alacaktır, bu da kârlılığın azalacağı anlamına gelir.
IIS A tipi olduğundan, gelir üzerinden kişisel gelir vergisi (%13) hesaplanacaktır. Bu mevduat, bir şahıs tarafından değil, bir yatırım hesabı aracılığıyla açıldığı için daha önce bahsedilen vergilendirme kapsamına girmez.
Mevduatlara alternatif
Banka mevduatlarına ek olarak, daha yüksek getiri ve daha düşük risk içeren başka muhafazakar araçlar da vardır. Örneğin, federal kredi tahvilleri (OFZ). Bütçe açığını kapatmak için devlet tarafından ihraç edilen menkul kıymetlerdir. Federal veya yerel yönetim olabilirler. Kârlılıkları çok yüksek değildir, ancak vergilendirilmezler. A tipi IMS için mükemmel bir seçenek.
Veya başka bir seçenek, güvenilir ticari şirketlerden kupon bonolarıdır. Bu bir borç teminatıdır, yani kuruluş para ödünç alır, nominal değerini ve vade sonunda ödenmesi gereken faizi ödemeyi taahhüt eder. Onlara getirisinin% 9-10'u aşması olası değildir, ancak bu tür menkul kıymetler likittir. Mevduatlardan farklı olarak, tahviller satılabilir ve hatta spekülasyondan kâr edilebilir.
Bu nedenle, banka iflas edebileceğinden, IIS üzerinden bir bankada mevduat açmak kârsız ve risklidir. Son derece muhafazakar enstrümanların kullanılması gerekiyorsa, OFZ'ler ve güvenilir ticari şirketlerin yıllık getirisi% 9-10 olan tahvilleri tercih edilir.
