Düzenlenen fatura, müşterinin muhasebe departmanı için hizmetleriniz veya mallarınız için ödeme yapmak için temel dayanaktır. İşinizi kontrol etmeye gelince, bir hesabın varlığı, eksiksiz bir sete sahip olmak daha iyi olsa da, diğer belgelerin (anlaşma, eylemler) yokluğunu telafi edebilir. Bu belgenin hazırlanması sanıldığı kadar zor değildir. Muhasebe eğitimi kesinlikle gerekli değildir.
Talimatlar
Aşama 1
Bir fatura düzenlemek ve işlerin veya malların veya hizmetlerin kabulü ve devrini oluşturmak için herhangi bir metin düzenleyiciyi kullanabilirsiniz. Ancak bunu Exel veya özel bir muhasebe programı ile yapmak daha iyidir. Otomatik olarak ürettikleri için toplam tutarı hesaplamada hata olasılığını ortadan kaldıracaklar.
Adım 2
Başlık olarak “Fatura” kelimesi kullanılır (ilk satırın ortasında büyük harflerle) ve fatura numarası ve düzenlenme tarihi atanır. Aşağıdaki satır, bir sözleşme varsa, genellikle çıktı verilerini sağlar, örneğin, "2011-02-01 tarihli 1-RK numaralı ücretli hizmetlerin sağlanması sözleşmesine."
Aşama 3
Ardından, önce kendi, sonra müşteri olmak üzere tarafların yasal adreslerini ve banka bilgilerini veriyorsunuz. Kendinize "Alıcı" diyebilirsiniz ve diğer taraf "Ödeyen", "Yüklenici" ve "Müşteri" ifadeleri veya sözleşmede geçen diğerleri de kabul edilebilir.
Tarafın adının ardından iki nokta üst üste işareti, ardından adı, yasal adresi ve ayrıntıları gelir.
4. Adım
Faturanın sonraki kısmı bir tablodur: sipariş numarası, ürün veya hizmetin adı, ölçü birimi, miktar, fiyat ve miktar (fiyat çarpı ölçü birimi sayısı).
Yüzdeler, kilogram, ton, kutu, adet, metindeki boşluklu ve boşluksuz karakter sayısı duruma göre ölçü birimi olarak kullanılabilir.
Verilen her hizmetin veya teslim edilen malın adı, yapılan iş, diğer belgelerde olduğu gibi formüle edilmelidir: sözleşme, faturalar, eylemler, vb.
Adım 5
Tablonun en alt satırında, "Toplam" kelimesinden sonra, faturalanacak ödemenin toplam tutarını ruble ve kopek veya başka bir para birimi cinsinden belirtmelisiniz. KDV dahil tutar aşağıdadır.
KDV mükellefi değilseniz, bu verginin alınmadığını ve bunun nedenini belirtmelisiniz. Çoğu zaman şöyle yazılır: "Yüklenici (Alıcı) basitleştirilmiş bir vergilendirme sistemi uyguladığı için KDV alınmaz", daha sonra ilgili bildirimin çıktı verileri parantez içinde belirtilir: belge adı, numarası, yayın tarihi ve veren makam (bölgesel vergi daireniz).
Örneğin: "01.10.2011 tarihli 111 No'lu Bildirim, Moskova'da IFTS-15."
6. Adım
Tablonun altında, "Ödenecek toplam" kelimelerinden ve kelimelerdeki iki nokta üst üste işaretinden sonra, ödemenin son tutarını ruble ve kopek olarak belirtin.
Kuruluş başkanı ve baş muhasebeci faturayı imzalamalıdır. Muhasebeci yoksa, baş veya bireysel girişimci her ikisini de imzalar.
Belge ayrıca bir mühür tarafından onaylanmıştır.
7. Adım
Faturayı alıcıya faks veya kurye ile gönderebilirsiniz.
Çok yaygın bir seçenek, bir belgenin taranıp İnternet üzerinden gönderilmesi ve bu temelde ödeme yapılmasıdır. Orijinal posta ile gönderilir veya kurye ile gönderilir.
