Halk arasında "faiz üzerine faiz" olarak bilinen faiz kapitalizasyonu, bir banka mevduatının faizini hesaplamak için kullanılan bir tür yöntemdir. Sistem çerçevesinde, katkının büyümesi bir kez değil, kademeli olarak - belirli zaman aralıklarında ve özel faktörleri dikkate alarak gerçekleşir.
Faiz kapitalizasyonu, tahakkuk eden faizin eklenmesi dikkate alınarak mevduat tutarında aylık, üç aylık veya yıllık bir artış olduğunu varsayar. Bunu, o ana kadar biriken tutara göre daha fazla tahakkuk tutarının yeniden hesaplanması izler. Böylece, sonunda, bankanın müşterisi belirli bir oranda değil, değişken bir yüzde ile artırılan bir miktar alacaktır.
Örnek olarak, aylık tahakkuk ve faizin yeniden hesaplanması ile yılda% 12 oranında 100.000 ruble depozito alabilirsiniz. Mevduatın normal koşulları altında, 12 ayda alınan kar 12.000 ruble (100.000 * 0, 12) olacaktır. Bu durumda, faiz genellikle aylık olarak aynı miktarda tahakkuk ettirilir. Mevduatın şartlarına göre faizin aktifleştirilmesi sağlanırsa, faiz hesaplaması aşağıdaki sırayla yapılacaktır:
- ilk ay için: 100.000 * 0, 12/12 = 1.000 ruble;
- ikinci ay için: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 ruble.
- üçüncü ay için: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 ruble, vb.
Faizin aylık kapitalizasyonu bu şekilde görünecektir, ancak anlaşma, hesaplama ilkesi yine de aynı olacak olan üç aylık veya yıllık kapitalizasyon sağlayabilir.
Faizin kapitalizasyonunu hesaplamak için daha karmaşık bir formül de vardır:
toplam mevduat tutarı = (1 + P / 100) * N, burada P, aktifleştirme dönemi (ay, çeyrek veya yıl) için tahakkuk eden yüzdedir ve N, mevduat içindeki toplam yeniden hesaplama dönemi sayısıdır. Aynı zamanda, mevduat daha kısa bir süre için açılmış olsa bile, bankaların anlaşmada en sık yıllık yüzdeyi belirttiğini hatırlamakta fayda var. Bu nedenle, üç aylık aktifleştirme ile yılda %12 oranında ve sadece 6 ay süreyle tasarruf hesabı açarken, ortaya çıkan tutarın hesaplanması için formül şu şekilde olacaktır: (12/4/100) * 2.
Yapılan hesaplamalardan, aktifleştirme sırasında tahakkuk eden faizin de mevcut mevduat tutarına ekleneceği ve yeni tutardan bir sonraki faizin hesaplanacağı görülmektedir. Öyle ya da böyle, katkı, standart ve aktifleştirilmemiş faizden daha büyük bir getiri getirecektir.
Bir ve aynı banka, çoğunlukla, faiz kapitalizasyonu olan veya olmayan bir mevduat çekme fırsatı sunar. Doğru seçimi yapmak için yatırılan miktarı nasıl elden çıkarmayı planladığınızı düşünmelisiniz: aktifleştirilen mevduatlar her zaman aylık faiz çekme imkanı sağlamaz, ancak sonunda basit olanlardan daha fazla kar getirir. Standart tasarruf hesaplarında, tahakkuk eden faiz genellikle aylık olarak çekilebilir, ancak toplam tutar aktifleştirmeden daha az olacaktır.
