Mali ve ekonomik faaliyetlerde bulunan kuruluşlar nakit disiplinine uymak zorundadır. Nakit ihracı, kabulü ve depolanması, kuruluşun nakit masası kullanılarak gerçekleştirilir. Posta pulları, kambiyo senetleri, çekler ve diğer menkul kıymetler de olabilir. Yöneticiler nakit takibi yapmalı ve nakit disiplinini sağlamalıdır.
Talimatlar
Aşama 1
Her şeyden önce, tüm nakit işlemlerden sorumlu olacak bir çalışan atayın. Kadro masasında kasiyer pozisyonu varsa bu sorumluluklar ona verilir. Onunla bir iş sözleşmesinin yanı sıra tam bireysel mali sorumluluk belgesine girin. Böyle bir çalışanın yokluğunda sorumluluk, baş muhasebecinin veya yöneticinin kendisinin omuzlarına düşer.
Adım 2
İşletmenin nakit masasından fon depolamak ve vermek için bir oda donatın. Lütfen buranın kasaların bulunduğu güvenli bir yer olması gerektiğini unutmayın.
Aşama 3
Kasada nakit tutabilmeniz için nakit limit hesaplamasını yeni takvim yılından önce size hizmet veren bankaya iletin. Bu belgede, son üç aya ait geliri, ödenen para miktarını, ortalama günlük geliri ve diğer bilgileri belirtin.
4. Adım
Tüm nakit işlemlerini özel olarak tasarlanmış formlar kullanarak gerçekleştirin. Örneğin, bir rapor için para gönderirken, bir gider nakit siparişi hazırlayın. Çalışanın kullanılmayan hesap tutarlarını iade etmesi durumunda, nakit makbuz siparişi verin. Masrafları kanıtlayan belgeler sunmuşsa, bir avans raporu doldurun.
Adım 5
Günün sonunda, kasa defteri için gevşek bir yaprak ve kasiyer raporu için bir sayfa hazırlayın. Nakit akışının kayıt altına alınması durumunda bu işlemlerin yapılması gerekir.
6. Adım
Yazar kasa ekipmanı kullanmayı planlıyorsanız, vergi dairesine kaydettirmeniz gerekir. Mal satma sürecinde müşterilere MKT aracılığıyla yapılan makbuzları verin.
7. Adım
Tedarikçilerle nakit ödeme yapmayı planlıyorsanız, bir sözleşme kapsamında 100.000 ruble'den fazla nakit ödeme yapamayacağınızı bilmelisiniz, aksi takdirde nakit disiplinini ihlal edersiniz.
